Evaluering af bankkapital ud fra en balance

Selv om bankerne kan tjene indtægter gennem opkrævning af gebyrer på kundekonti og andre tjenester, kommer deres vigtigste indtægtskilde fra udlån. Uanset om udlån til enkeltpersoner og virksomheder eller kapital gøres tilgængelig ved køb af værdipapirer, tjener bankerne størstedelen af ​​deres indtægter ved at låne de penge, der er deponeret i dem. Da lån og værdipapirer i sig selv er risikable aktiver, kan en banks opgivne finansielle situation ikke afspejle den faktiske økonomiske styrke. Bankkapital er en af ​​de mest grundlæggende finansielle tal, der bruges til at måle bankens finansielle styrke og bruges ofte til beregning af mere komplekse tal.

Aktiver og forpligtelser

Aktiver er de økonomiske ressourcer, som en virksomhed anvender for at starte og drive virksomhed. Til gengæld er passiver de økonomiske forpligtelser, som en virksomhed påhviler andre økonomiske enheder end dets ejere og / eller investorer med henblik på at erhverve sine aktiver. Både aktiver og forpligtelser kan klassificeres som enten "nuværende" eller "faste". Nuværende betyder, at varen forventes at vare mindre end et års tid, mens fast betyder, at det forventes at vare længere end et år.

Balance

Balancen er regnskaber, der bruges til at liste og detaljere alle aktiver, passiver og egenkapital, som en virksomhed ejer på et bestemt tidspunkt. Balancen er bygget på det grundlæggende princip, at summen af ​​aktiver er lig med summen af ​​passiver og egenkapital, hvilket repræsenterer, at en virksomhed kan erhverve sine ressourcer ved at bruge enten gæld eller ejerinvesterede ressourcer. Balancen indeholder alle de oplysninger, der er nødvendige for at beregne en banks kapital for de specifikke tidspunkter, de beskriver.

Bank kapital

Bankkapital repræsenterer den værdi, der investeres i banken af ​​dens ejere og / eller investorer. Det beregnes som summen af ​​bankens aktiver minus summen af ​​bankens forpligtelser eller er lig med bankens egenkapital. Bankkapitalen kan betragtes som et groft skøn over den værdi, som bankens ejere og / eller investorer kan håbe at komme på, hvis banken likviderer sine aktiver og bruger pengene til at betale sine forpligtelser - jo højere bankkapital er, jo mere ejerne og / eller investorer kan genoprette. I sig selv er bankkapitalen ikke særlig nyttig til at måle bankens økonomiske styrke, fordi det kun er en finansiel tal og ikke siger noget om den risiko, som institutionen har påtaget sig.

Bankkapitalbehov

Banker kan tjene penge ved enten at låne eller investere de penge, der er deponeret i dem af deres kunder. Som sådan har bankerne et stærkt incitament til ikke at holde fast på indlån, men samtidig nødt til at holde fast på en tilstrækkelig procentdel af indlån for at holde nok penge til rådighed for at tilfredsstille eventuelle tilbagekøb foretaget af deres kunder. Tilsynsmyndighederne fastsætter også kapitalkrav, der er udformet for at sikre, at bankerne kan fortsætte driften på trods af markedstab og dermed forhindre løb på de samme banker. Selv om bankkapital ikke anvendes som et kapitalkrav selv, bruges det ofte til at beregne sådanne tal, herunder det, der kaldes Tier 1-kapital, et tal, der repræsenterer en banks centrale økonomiske styrke.