Sådan indtastes en 1099-B på et afkast

Ethvert år, du sælger investeringspapirer, modtager du en Form 1099-B fra din mægler. Formular 1099-B indeholder vigtige oplysninger om alt dit salg, herunder dato, beskrivelse og udbytte. Formular 1099-B indeholder også dit omkostningsgrundlag, hvis det er kendt. Fordi investeringsgevinster og -tab påvirker det beløb, du måtte skylde, skal du rapportere disse oplysninger, når du sender din selvangivelse.

Formular 1099-B for aktier og andre værdipapirer

Salget af aktier, obligationer, fonde eller andre værdipapirer udløser en 1099-B ved årets udgang. Hvert salg du laver vil generere en særskilt 1099-B. Men hvis du laver en række handler hos en bestemt finansiel institution, får du en konsolideret 1099-B, der viser alle dine salg på en formular.

Fra et skatteperspektiv er de vigtigste oplysninger, der er inkluderet på din 1099-B, det beløb, du har betalt for din investering, og dit salg fortjener. For at registrere dine transaktioner korrekt skal din 1099-B også indeholde identificerende oplysninger, som f.eks. Firmaets føderale identifikationsnummer, dit skatteidentifikationsnummer, sikkerhedssymbolet og antallet af aktier, hvis det er relevant.

Formular 8949 til salg af kapitalaktiver

Det første skridt i at indtaste din 1099-B på din selvangivelse er at overføre de relevante oplysninger til Form 8949. Formular 8949 er til salg og dispositioner af kapitalaktiver, såsom aktier, obligationer og fonde. Du bliver nødt til at opdele dine handler i de, du havde i et år eller mindre, kendt som kortfristede handler, og de har længere end et år - langsigtede handler. Indtast aktiv beskrivelse, datoer købt og solgt, omkostninger beløb og salgsprovenu. I den sidste kolonne beregner du din gevinst eller tab.

Planlæg D for at bestemme endelig gevinst og tab

Når du har brugt oplysningerne fra din 1099-B til at beregne dine foreløbige gevinster og tab på Form 8949, overfører du disse oplysninger til skema D. Skema D bestemmer din endelige gevinst og tab ved at tilføje eller subtrahere forskellige andre elementer. For eksempel, hvis du har et overførselsstab fra tidligere skatteår, skal du indtaste det på skema D for at ændre dine Form 8949 gevinst og tab Totals. Du vil også indtaste eventuelle kapitalgevinster, du måtte have modtaget på denne tidsplan. Ved at følge instruktionerne i skema D, kan du anvende den relevante skatteprocent til dine gevinster, før du overfører dine resultater til din formular 1040.

Effekter på beskatning

Eventuelle kortsigtede gevinster fra din 1099-B-oplysninger vil blive medtaget i din faste indkomst på din selvangivelse. I sidste ende betaler du skat på det som om det var løn eller anden almindelig indkomst. Disse føderale skattesatser, der blev ændret ved de seneste skattelove, blev fastsat til mellem 10 procent og 37 procent for skatteåret 2018 og derefter. Langsigtede gevinster drager fordel af en lavere skatteprocent, muligvis så lav som nul procent, men ikke over 20 procent.

Tab kan bruges til at reducere dine gevinster. Hvis du har store tab, kan du anvende dem til at tabe din almindelige indkomst med op til $ 3.000 om året. Hvis du ikke indeholder dine 1099-B-oplysninger, når du indgiver dine skatter, skal du svare til regeringen, da dit firma for finansielle tjenesteydelser sender en ekstra kopi direkte til Internal Revenue Service.