Værdi af årsregnskaber i udarbejdelse af en finansiel plan

En virksomhed anvender proforma eller forventede regnskaber, når der udarbejdes en finansiel plan. En proforma finansieringsoversigt anvender det samme format som en løbende balance, resultatopgørelse eller pengestrømsopgørelse, men viser flere års tidligere og fremtidige data sammen på en erklæring. Disse årsregnskaber giver et komplet billede af din virksomheds potentielle fremtidige driftsresultater og økonomiske stilling, som er nøglen til at udvikle en finansiel plan.

budgettering

Pro-forma årsregnskaber viser forventet salg og overskud og alle øvrige regnskabstal. En virksomhed kan bruge disse oplysninger til at afgøre, om det vil opfylde de forventede overskudsmål, hvor meget penge det skal budgettere for visse udgifter og hvor meget penge det kan have for hånden. For eksempel kan din virksomheds proforma årsregnskab vise, at du vil opfylde dit årlige overskudsmål på $ 100.000, og at du skal budgettere $ 50.000 om året for et større personale.

Fastlæggelse af nødvendig kapital

Hvis en virksomhed projicerer en betydelig stigning i salget på proforma-regnskabet, kan det være nødvendigt at opkræve yderligere penge til at købe flere aktiver, som f.eks. Mere beholdning og udstyr. Pro-forma regnskaber fortæller en virksomhed, hvor mange penge det skal hæve og kan hjælpe det med at beslutte, hvilke kilder det vil hæve det, f.eks. Fra et lån eller investorer. For eksempel kan din lille virksomheds proforma årsregnskab vise, at du har brug for $ 40.000 i yderligere kapital, som du måske kan få fra et nyt lån.

Vurdering af risiko

En virksomhed kan bruge proforma regnskaber til at beregne nøgletal, som den kan bruge til at vurdere risikoen for sin finansielle plan. Nøgletal, såsom gældsværdiforholdet, sammenligner forskellige individuelle tal på regnskabet. Hvis et bestemt finansielt forhold viser for stor risiko, kan en virksomhed tilpasse sin finansielle plan. For eksempel kan din lille virksomhed bestemme fra sit proforma regnskab, at din fremtidige gældsværdi er for høj, og at du skal betale gæld for at reducere din risiko.

Analyse af forskellige scenarier

En virksomhed kan generere forskellige versioner af sine proforma regnskaber baseret på forskellige driftsscenarier. Omfanget af data fra disse forskellige scenarier kan hjælpe en virksomhed med at gennemføre fleksibilitet i sin finansielle plan. For eksempel kan din lille virksomhed generere tre forskellige sæt proforma regnskaber baseret på forskellige salgsniveauer, der resulterer i overskud fra $ 60.000 til $ 150.000 årligt. Du kan indarbejde dette i din økonomiske plan for at bestemme de forskellige beløb, du måtte have til rådighed til at geninvestere i din virksomhed.