US Reporting Requirements for Foreign Currency

Føderale love, der har til formål at forhindre hvidvaskning af penge, kræver, at transaktioner indberettes til regeringen, hvis de involverer store mængder valuta - det vil sige penge og mønter. Disse love gælder ligeledes for amerikansk valuta og udenlandsk valuta. De beløb, der udløser rapporter, udtrykkes i dollar. beløbene af udenlandsk valuta, der er nødvendige for at kræve en rapport, afhænger af valutakursen.

Bank Secrecy Act

Den føderale lov om bankhemmeligheder kræver generelt, at banker og andre finansielle institutioner skal indberette til Internal Revenue Service enhver kontant transaktion, der involverer mere end $ 10.000. "Transaktioner" omfatter indskud, tilbagekøb, valutaterminsforretninger og køb af rejsekontrol, kassekontrol og andre good-cash-instrumenter. Transaktioner foretaget på en enkelt dag regnes som en transaktion, så tre separate indskud på $ 5.000 i en dag ville udløse en rapport. Endvidere er en finansiel institution forpligtet til at udarbejde en rapport, hvis den mener, at nogen er bevidst "strukturere" transaktioner for at undgå tærsklen på $ 10.000 - eller hvis det simpelthen mener, at kontanter af noget beløb kommer fra kriminel aktivitet.

Hvilke virksomheder skal gøre

Banker kan få en undtagelse fra rapporteringskravene til deres erhvervskunder, der foretager en masse salg i kontanter, såsom supermarkeder eller restauranter og derfor ofte indbetaler mere end $ 10.000. Føderale bestemmelser presser dog rapporteringskravene ned ad linjen til disse virksomheder. Reglerne om bankens hemmelighedsloven gælder også for "enhver person", der modtager mere end $ 10.000 værd valuta "i løbet af en handel eller forretning." I dette tilfælde omfatter definitionen af ​​valuta både både amerikanske og udenlandske penge.

Udvekslinger og priser

Den mængde udenlandsk valuta, der er nødvendig for at udløse en rapport, afhænger af valutakursen på transaktionstidspunktet. Hvis du gør en masse forretninger med turister eller udenlandske besøgende, kan du måske acceptere, sige mexicanske pesos. Hvis en kunde forsøger at give dig 50.000 pesos, og den nuværende valutakurs er 12, 5 pesos til dollaren, så er transaktionen kun $ 4.000, så ingen rapport er påkrævet, så længe du ikke har mistanke om, at pengene er relateret til kriminel aktivitet . Men hvis kunden ønsker at betale dig 130.000 pesos, er det $ 10.400, så en rapport er påkrævet.

Sådan rapporterer du transaktioner

Virksomheder rapporterer en transaktion på mere end $ 10.000 ved at indgive en valuta transaktionsrapport eller klikfrekvens med IRS. Hvis en virksomhed mener, at en transaktion er bundet til ulovlig aktivitet, kan den, selvom den ikke når grænsen på $ 10.000, indsende en mistænkelig aktivitetsrapport. Rapporter skal indeholde navn og adresse på den person, der foretager transaktionen, så det er kritisk, at disse oplysninger verificeres med et gyldigt ID på transaktionstidspunktet. Blanketter kan arkiveres elektronisk via Financial Crimes Enforcement Network's "BSA E-Filing System."

Penge service virksomheder

Banken Secrecy Act har yderligere krav til pengeforretninger virksomheder - virksomheder, der tilbyder sådanne tjenester som indbetalinger, udveksling af valutaer og salg af postanvisninger. Disse virksomheder er bundet af de samme rapporteringskrav som alle andre virksomheder. Men for transaktioner mellem $ 3.000 og $ 10.000 skal virksomheden registrere transaktionen - herunder tid, dato, beløb og verificeret kunde-id - og holde posten i fem år. Virksomheden skal opretholde lignende poster for enhver valutaudveksling på over $ 1.000. Enhver udveksling på $ 2.000 eller mere kræver en mistænkelig aktivitetsrapport.

Populære Indlæg