Sådan bruges din 401k til at købe en virksomhed

Pensionsaktiver er ofte de største likvide aktiver en person har ved siden af ​​et hjem. Faktisk kan langsigtede besparelser og bidrag til pensionsordninger overstige værdien af ​​fast ejendom og kan være den eneste ressource, som en person skal investere i en ny virksomhed. Der er et par måder at bruge pension aktiver til at købe en virksomhed, som er mere kompliceret, men med større skattefordele. Gennemgå alle muligheder før du træffer beslutning om at reducere den samlede finansielle risiko.

Fordeling

1.

Ring til din pensionsplan administrator og anmode om en distributionsformular. Bekræft værdien af ​​din pensionskonto og eventuelle gebyrer, der måtte være forbundet med at afvikle dine aktiver.

2.

Udfyld distributionsformularen, herunder dit navn, adresse, kontonummer og socialsikringsnummer. Skriv i det beløb du tager ud. Hvis det er en fuldstændig fordeling, skriv 100 procent. Indtast de skattefordelingsmuligheder du ønsker, selv om du ikke har en mulighed, hvis du ikke er 59 1/2 år gammel.

3.

Vent til checken og betal det for at købe den nye forretning.

Pensionskonto

1.

Mød med en CPA, der administrerer brugerdefinerede IRA-konti og spørg om at åbne en Besparelsesbesparelseskonto for virksomhedsejere. Dette er en specialiseret IRA, der giver en virksomhedsejer mulighed for at bruge pensionsaktiver uden at distribuere IRA. Gennemgå omkostningerne og forretningsstrukturen for at sikre, at du er i stand til at gøre denne IRA-struktur for den virksomhed, du vil købe.

2.

Åbn rollover IRA med CPA. CPA fungerer som kontoadministrator, der beskæftiger sig med bidrag, distributioner, investeringer og IRS rapportering. Udfyld rollover papirarbejde for at flytte aktiverne til den nye konto.

3.

Gennemgå enhedens struktur for den virksomhed, du køber. Det skal være et selskab for at få IRA til at købe aktierne i selskabet. Hvis virksomheden ikke er en IRA, spørg din CPA for at hjælpe dig med at oprette et nyt selskab, der vil købe forretningen med kontanter og holde den.

4.

Køb aktier i selskabet. CPA'en vil distribuere kontanterne, og du vil udstede private selskabsbeholdninger i IRA. Hvis selskabet er et holdingselskab, skal selskabet købe virksomheden med kontanter fordelt fra IRA og deponeres i driftskonto.

Advarsel

• Kontakt en skatterådgiver, når du bruger IRA-aktiver til at finansiere enhver virksomheds venture for at sikre, at du overholder alle IRS-regler. Manglende overholdelse vil resultere i skatte straffe og muligvis tabe udpegelsen af ​​kvalificerede pensionsaktiver for kontoen.