Sådan vurderer du en virksomheds driftscyklus

En virksomheds driftscyklus eller konverteringskonverteringscyklus viser hvor lang tid det tager, at et firma køber lager, konverterer det til salg og indsamler "kundefordringer" omsætning fra salget. Kundefordringer er regnskabet for penge, som kunder skylder et selskab for køb foretaget på kredit. Driftscykler varierer i længden efter industri.

En kortere driftscyklus er typisk bedre, fordi den giver din virksomhed mulighed for at generere penge hurtigere, som du kan bruge til at betale regninger eller vokse din virksomhed. Beregn din virksomheds driftscyklus nemt ved hjælp af cash konvertering cyklus formel.

Beregn din vareomkostninger solgt pr. Dag

Del dine årlige omkostninger ved solgte varer, eller COGS, med 365 for at beregne dine COGS pr. Dag. Derefter opdele mængden af dine varebeholdninger i slutningen af året af COGS om dagen for at beregne udestående dagbeholdninger eller DIO. Dette viser hvor mange dage det tager dig at gøre din lagerbeholdning til salg. Hvis du f.eks. Har $ 20.000 i COGS og $ 3.500 i beholdning, opdeler du $ 20.000 med 365 for at få $ 54, 79 i COGS pr. Dag. Derefter opdele $ 3.500 med $ 54.79 for at få en DIO på 64 dage.

Beregn Dage Salg Udestående

Opdele dine årlige salgsindtægter med 365 for at beregne dine indtægter pr. Dag. Derefter opdele din kundefordringsbalance ved årets udgang ved indtægter pr. Dag for at beregne din daglige salgsudestående eller DSO. Dette viser hvor mange dage det tager at samle penge fra salg. I eksemplet, hvis din årlige omsætning er $ 30.000 og din kundefordringsbalance er $ 5.000, dividerer $ 30.000 med 365 for at få $ 82, 19 i omsætning pr. Dag. Derefter opdele $ 5.000 med $ 82.19 for at få en DSO på 61 dage.

Beregn dine dage, der kan betales udestående

Opdel dine konti, der skal betales i slutningen af året af dine COGS om dagen for at beregne dine udestående dage, eller DPO. Dette viser antallet af dage, i gennemsnit tager det dig at betale dine leverandører for lager. I eksemplet, hvis din balance i slutningen af kontoen er $ 4.000, opdele $ 4.000 med $ 54.79 i COGS om dagen for at få en DPO på 73 dage.

Bestem din driftscyklus

Tilføj DIO til DSO, og træk DPO til at bestemme din driftscyklus. I eksemplet skal du tilføje 64 til 61 for at få 125, og derefter trække 73 fra 125 for at få en driftscyklus på 52 dage.